Você está tentando aprender mais sobre peculato? Se sim, você deve conferir nossa lista aqui de alguns exemplos de peculato.
A cada ano, as empresas americanas perdem até US$ 50 bilhões em roubos e fraudes de funcionários. Isso torna o desfalque um dos desafios de negócios mais comuns e devastadores no mundo dos negócios hoje.
O desfalque assume muitas formas. Ao longo dos anos, os funcionários criaram novas maneiras de roubar.
O objetivo deste guia é ajudá-lo a conhecer alguns dos exemplos mais frequentes de apropriação indébita. Também mostraremos o que você pode fazer para impedir o desfalque de funcionários antes que ele destrua seus negócios.
O que é estelionato?
Antes de discutirmos alguns dos exemplos comuns de desfalque nos negócios, é benéfico entender o significado de desfalque. Simplificando, peculato refere-se a quando um membro da equipe em uma posição de confiança rouba de sua empresa. Normalmente, os funcionários roubam dinheiro ou outros ativos e os usam para seus próprios fins.
É um crime desfalcar. Muitos casos recentes de peculato levaram à acusação dos perpetradores sob as leis estaduais de peculato . As penalidades geralmente envolvem multas e até mesmo penas de prisão.
Exemplos de Desvio
Não faltam exemplos de peculato no mundo dos negócios de hoje. Abaixo, analisamos três dos casos de desfalque de funcionários mais comuns aos quais você precisa estar atento.
1. Cheques de falsificação
Nesse tipo de peculato, um funcionário preenche um cheque da empresa para si mesmo e depois prepara livros para esconder o roubo. O roubo é facilitado se sua empresa usar um carimbo de assinatura de um funcionário sênior. É como entregar um cheque em branco aos seus funcionários, pois eles podem assinar cheques a qualquer momento sem o seu conhecimento.
Então, como você evita esse tipo de peculato? Uma maneira é separar as responsabilidades, para que um funcionário possa processar as verificações enquanto outro reconcilia as transações e aprova a documentação.
2. Descontar cheques de clientes
Nesse caso, um membro da equipe endossa os cheques dos clientes e os desconta, depois fica com o dinheiro. O crime também pode envolver o funcionário criando uma conta usando um nome fictício semelhante ao seu negócio para receber pagamentos eletrônicos de seus clientes.
A melhor maneira de combater esse crime é separar as funções para que um funcionário processe os pagamentos enquanto o outro reconcilia os lançamentos contábeis. Além disso, implemente os controles necessários para acompanhar os pagamentos em todas as etapas.
3. Clientes de superfaturamento
Essa fraude envolve um funcionário superfaturando seus clientes e mantendo o dinheiro extra. O empregado pode então encobri-lo com lançamentos contábeis fictícios.
Em alguns casos, os clientes são cobrados pelo mesmo valor mais de uma vez. Outros casos envolvem o superfaturamento de uma transação por uma pequena quantia por anos. Também pode incluir cobrar dos clientes por itens ou serviços que eles não compraram.
A maneira mais segura de evitar esse tipo de desvio é realizar auditorias periódicas no faturamento dos clientes. Tome nota de quaisquer reclamações de clientes sobre quaisquer erros de faturamento e peça uma explicação completa da equipe relevante sobre como os erros ocorreram.
O desfalque pode afetar o seu negócio
Casos de peculato podem ser catastróficos para uma empresa, especialmente quando não são controlados. Estando ciente dos diferentes exemplos de desvios que são comuns hoje, você pode implementar as medidas necessárias para controlá-los.